· 在境外设立子公司、控股公司或项目公司

·  收购境外企业股权或资产

· 向已设立的境外公司增资

·  通过香港、新加坡等中间主体持有下一层海外公司

· 参与境外项目投资或长期经营安排

· 以境内公司资金支持境外业务扩张

需要特别注意的项目

· 涉及敏感国家和地区的投资

·  涉及敏感行业的投资

· 投资结构较复杂的项目

·  已经先设立境外公司、后补 ODI 的项目

第一步：前期评估

对投资主体、目标国家、目标行业、投资路径、资金安排进行初步评估，确认项目适用备案还是核准，并判断由哪个层级主管部门受理。

第二步：准备申请材料

根据项目情况准备企业主体材料、投资方案、资金来源说明、目标公司资料、决议文件及其他 supporting documents。

第三步：发改委备案 / 核准

非敏感类项目通常办理备案；敏感类项目通常办理核准。项目应在实施前完成相应程序。

第四步：商务备案 / 核准

取得发改委相关文件后，向商务主管部门提交境外投资申请。通过后，可取得《企业境外投资证书》。

第五步：办理资金出境相关手续

完成商务程序后，企业再根据银行要求办理 ODI 外汇登记及后续资金汇出安排。现行实务中，多数情形由所在地银行受理相关登记。

第六步：后续出资与变更管理

完成初始出资后，如发生增资、路径变更、金额变化或其他重大调整，还应同步评估是否需要办理变更、报告或补充手续。

企业主体材料

· 营业执照副本

· 公司章程

·  法定代表人身份证明

· 股权结构图 / 实控人说明

·  最近一期财务报表或审计报告

· 董事会或股东会决议

项目材料

 ·  投资方案说明

 · 可行性分析材料

 · 资金来源说明

 · 投资路径图

 · 目标国家及行业说明

目标公司材料

·  注册文件

·  股权结构资料

·  交易文件或意向文件

·  基本财务及业务资料

银行及后续办理材料

 · 发改委备案 / 核准文件

 · 《企业境外投资证书》

 · 银行要求的真实性、合规性材料

注：敏感项目、并购项目、多层控股项目周期通常更长。